Результаты контрольных мероприятий

Версия для печатиКонтрольные мероприятия

Информация о результатах контрольного мероприятия «Проверка финансово-хозяйственной деятельности за 2015-2016 годы и истекший период 2017 года ГКУ СО «Центр помощи детям, оставшимся без попечения родителей, имени Фролова Б.П. городского округа Самара (коррекционный)»

Счетной палатой Самарской области проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности ГКУ СО «Центр помощи детям, оставшимся без попечения родителей, имени Фролова Б.П. городского округа Самара (коррекционный)» (далее - Учреждение).

Результаты контрольного мероприятия утверждены в ходе заседания коллегии Счетной палаты при участии представителей министерства социально-демографической и семейной политики Самарской области (далее - министерство) и проверяемого учреждения.

По результатам контрольного мероприятия установлено.

В 2016 году в связи с несвоевременным переоформлением лицензий Учреждением неправомерно осуществлялись медицинская (в течение  полугода) и педагогическая  (в течение месяца) деятельность.

В нарушение Порядка формирования государственного задания в конце 2015 года осуществлено несоразмерное сокращение бюджетных ассигнований на 5%,  показателя государственного задания - на 71%.

С учетом уменьшения показателя государственного задания и норматива затрат на единицу государственной услуги (с 306,43 тыс. рублей до 299,76 тыс. рублей) расчетный объем избыточного финансирования составил 19 млн. рублей.

Установлено, что в нарушение Порядка формирования государственного задания не утверждены нормативные затраты на содержание имущества на 2015 год.

В ходе проверки установлено неисполнение Учреждением в 2015-2016 годах требований и целевых показателей среднемесячной заработной платы педагогического и медицинского персонала, установленных «Дорожными картами» министерства образования и науки Самарской области и министерства здравоохранения Самарской области, принятыми во исполнение Указов Президента РФ.

В проверяемом периоде установлено неэффективное расходование средств областного бюджета в сумме 0,4 млн. рублей, связанное с неэффективным использованием имущества Самарской области.

Установлено, что Учреждение недозагружено относительно расчетной проектной мощности на 72% (среднее количество несовершеннолетних воспитанников за 2015-2016 годы - 24). Расчетный объем неэффективных расходов областного бюджета только по оплате теплоэнергии за проверяемый период составил более 1 млн. рублей.

Учреждением допущены нарушения Приказа Минздрава России об учете лекарственных и медицинских препаратов при их учете, регистрации операций, связанных с обращением лекарственных средств, их оприходовании и списании. При проведении выборочной инвентаризации по одним препаратам установлены излишки, по другим - недостача.

Выявлены многочисленные нарушения требований Инструкции по применению Единого плана счетов бухгалтерского учета. Не выполнялись нормативы обеспечения воспитанников отдельными предметами одежды и обуви. Выявлены недостача по 17 наименованиям предметов одежды и обуви и излишки по 7 наименованиям на общую сумму 109 тыс. рублей.

В ходе контрольного мероприятия установлены многочисленные нарушения в оформлении первичной документации (путевые листы, журнал учета движения путевых листов), что привело к неправомерному списанию расходов на ГСМ на сумму 471 тыс. рублей.

Выявлен факт недостоверности документов, подписанных должностными лицами Учреждения в периоды их нахождения в очередных отпусках. По данным документам осуществлялось неправомерное списание продуктов питания.

В нарушение Постановления Правительства РФ «О деятельности организаций для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, и об устройстве в них детей, оставшихся без попечения родителей» Учреждением не организовано проживание детей в помещениях, созданных по квартирному типу; не организовано питание с учетом разных возрастных групп детей; численность детей в группах превышает 8 чел.

Установлены многочисленные нарушения Учреждением требований Федерального закона «Об опеке и попечительстве» при расходовании личных денежных средств и распоряжении имуществом несовершеннолетних граждан, в отношении которых оно является законным представителем.

По результатам аудита закупок в Учреждении установлены отдельные нарушения требований Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

 Отчет о результатах контрольного мероприятия направлен врио Губернатора Самарской области, в Самарскую Губернскую Думу. Информационные письма направлены в министерство социально-демографической и семейной политики Самарской области, в министерство имущественных отношений Самарской области, в Управление Роспотребнадзора Самарской области.

По фактам выявленных нарушений также направлено обращение в прокуратуру Самарской области.